什邡市隐峰学校2020年部门预算编制的说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
什邡市隐峰学校是一所九年一贯制学校，主要负责什邡市隐峰镇全镇学龄儿童的义务教育阶段教育教学工作。学校认真贯彻《义务教育法》，保障学校正常运行，保障学校教育教学活动正常进行，全面推进素质教育，提高教育教学质量，服务本乡镇人民。
（二）2020年重点工作
严格执行2020年部门预算，保障2020年学校顺利运行，顺利完成各项教育教学工作任务，确保学校教职工工资福利按时正确发放，确保国家惠民政策切实落实。
二、部门预算单位构成
什邡市隐峰学校是什邡市教育局下属二级预算单位，事业单位1个。截止2019年12月，共有编制113名，实有在职人员104人。其中：事业编制108名，实际99人；工勤编制5名，实际5人。退休人员60人。学校学前教育临聘人员15人。
三、收支预算情况说明
2020年什邡市隐峰学校收入预算包括：当年财政拨款收入1504.59万元。相应安排支出包括：人员支出1368.18万元、日常公用支出72.12万元、对个人和家庭的补助支出64.29万元。
什邡市隐峰学校2020年收支总预算1504.59万元，比2019年收支总预算增加42.14万元，主要是因为教师工资增长。
（一）收入预算情况
2020年什邡市隐峰学校收入预算1504.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1504.59万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
2020年什邡市隐峰学校支出预算1504.59万元，其中：基本支出1426.59万元，占94.81%；项目支出78万元，占5.19%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2020年什邡市隐峰学校财政拨款收支总预算1504.59万元，比2019年财政拨款收支总预算增加126.14万元，主要是因为在职人员工资增加48.14万元；学前教育列入一般公共预算财政拨款，财政拨款收支总预算增加78万元。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入1504.59万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出1376.62万元、社会保障和就业支出0万元、医疗卫生与计划生育支出11.40万元、住房保障支出116.57万元、。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2020年什邡市隐峰学校一般公共预算当年拨款1504.59万元，比2019年预算数增126.14万元，主要原因是因为在职人员工资增加48.14万元；学前教育列入一般公共预算财政拨款，财政拨款收支总预算增加78万元。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1376.62万元，占91.49%；社会保障和就业支出0万元，占0%；卫生健康支出11.40万元，占0.77%；住房保障支出116.57万元，占7.74%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2020年预算数为78万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括临聘人员工资、社保等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2020年预算数为720.38万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、社保等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
3. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2020年预算数为578.24万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、社保等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政单位医疗支出（项）：2020年预算数为11.40万元，主要用于：事业单位基本医疗保障支出。
5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算116.57万元。主要用于：事业单位住房保障支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
什邡市隐峰学校2020年一般公共预算基本支出1504.59万元，其中：人员经费1368.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费支出，对个人和家庭补助64.29万元。
公用经费72.12万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、印刷费。
七“三公”经费财政拨款预算安排情况
2020年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费0万元）。
（一）出国（境）经费较2019年预算增长（下降）0%。
根据批准的2020年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）0人次。
（二）公务接待费较2019年预算增长（下降）0%。
2020年公务接待费计划用于0万元等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2019年预算增长（下降）0%。
单位现有公务用车0辆。
2020年安排公务用车购置及运行维护费0万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
什邡市隐峰学校2020年使用政府性基金预算拨款安排的支出0万元。
九、国有资本经营预算支出情况说明
什邡市隐峰学校2020年使用国有资本经营预算拨款安排的支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
什邡市隐峰学校2020年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计0万元。比2019年预算增长（减少）0万元。
（二）政府采购情况
2020年什邡市隐峰学校安排政府采购预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年底，什邡市隐峰学校共有车辆0辆。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年什邡市隐峰学校所有项目支出按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。
7.科目解释：
（例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出）
***（类）***（款）***（项）：是指......
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指本单位事业离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8. ***（其他需要解释的名词）：......
附件：表1.部门预算收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3.一般公共预算支出表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
表6.2020年部门预算项目绩效目标表
什邡市隐峰学校2020年部门预算编制的说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
什邡市隐峰学校是一所九年一贯制学校，主要负责什邡市隐峰镇全镇学龄儿童的义务教育阶段教育教学工作。学校认真贯彻《义务教育法》，保障学校正常运行，保障学校教育教学活动正常进行，全面推进素质教育，提高教育教学质量，服务本乡镇人民。
（二）2020年重点工作
严格执行2020年部门预算，保障2020年学校顺利运行，顺利完成各项教育教学工作任务，确保学校教职工工资福利按时正确发放，确保国家惠民政策切实落实。
二、部门预算单位构成
什邡市隐峰学校是什邡市教育局下属二级预算单位，事业单位1个。截止2019年12月，共有编制113名，实有在职人员104人。其中：事业编制108名，实际99人；工勤编制5名，实际5人。退休人员60人。学校学前教育临聘人员15人。
三、收支预算情况说明
2020年什邡市隐峰学校收入预算包括：当年财政拨款收入1504.59万元。相应安排支出包括：人员支出1368.18万元、日常公用支出72.12万元、对个人和家庭的补助支出64.29万元。
什邡市隐峰学校2020年收支总预算1504.59万元，比2019年收支总预算增加42.14万元，主要是因为教师工资增长。
（一）收入预算情况
2020年什邡市隐峰学校收入预算1504.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1504.59万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
2020年什邡市隐峰学校支出预算1504.59万元，其中：基本支出1426.59万元，占94.81%；项目支出78万元，占5.19%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2020年什邡市隐峰学校财政拨款收支总预算1504.59万元，比2019年财政拨款收支总预算增加126.14万元，主要是因为在职人员工资增加48.14万元；学前教育列入一般公共预算财政拨款，财政拨款收支总预算增加78万元。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入1504.59万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出1376.62万元、社会保障和就业支出0万元、医疗卫生与计划生育支出11.40万元、住房保障支出116.57万元、。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2020年什邡市隐峰学校一般公共预算当年拨款1504.59万元，比2019年预算数增126.14万元，主要原因是因为在职人员工资增加48.14万元；学前教育列入一般公共预算财政拨款，财政拨款收支总预算增加78万元。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1376.62万元，占91.49%；社会保障和就业支出0万元，占0%；卫生健康支出11.40万元，占0.77%；住房保障支出116.57万元，占7.74%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2020年预算数为78万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括临聘人员工资、社保等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2020年预算数为720.38万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、社保等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
3. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2020年预算数为578.24万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、社保等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政单位医疗支出（项）：2020年预算数为11.40万元，主要用于：事业单位基本医疗保障支出。
5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算116.57万元。主要用于：事业单位住房保障支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
什邡市隐峰学校2020年一般公共预算基本支出1504.59万元，其中：人员经费1368.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费支出，对个人和家庭补助64.29万元。
公用经费72.12万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、印刷费。
七“三公”经费财政拨款预算安排情况
2020年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费0万元）。
（一）出国（境）经费较2019年预算增长（下降）0%。
根据批准的2020年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）0人次。
（二）公务接待费较2019年预算增长（下降）0%。
2020年公务接待费计划用于0万元等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2019年预算增长（下降）0%。
单位现有公务用车0辆。
2020年安排公务用车购置及运行维护费0万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
什邡市隐峰学校2020年使用政府性基金预算拨款安排的支出0万元。
九、国有资本经营预算支出情况说明
什邡市隐峰学校2020年使用国有资本经营预算拨款安排的支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
什邡市隐峰学校2020年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计0万元。比2019年预算增长（减少）0万元。
（二）政府采购情况
2020年什邡市隐峰学校安排政府采购预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年底，什邡市隐峰学校共有车辆0辆。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年什邡市隐峰学校所有项目支出按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。
7.科目解释：
（例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出）
***（类）***（款）***（项）：是指......
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指本单位事业离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8. ***（其他需要解释的名词）：......
附件：表1.部门预算收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3.一般公共预算支出表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
表6.2020年部门预算项目绩效目标表
