什邡市审计局

2020年部门预算编制的说明

    

    一、基本职能及主要工作

    （一）基本职能

    市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和上级党委、什邡市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

    （一）主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源离任审计，对上级和什邡市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

    （二）贯彻执行国家有关审计工作的和方针政策和法律法规；起草地方审计规范性文件，参与起草地方财政经济及相关规范性文件。制定并组织实施全市审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

    （三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市级有关部门（单位）和镇（街道、经开区）通报审计情况和审计结果。

    （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括上级和什邡有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级各部门、镇（街道、经开区）预算执行情况、决算草案和其他其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治、生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债、损益，市政府派驻市外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

    （五）按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

   （六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，财政预算管理、国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

   （七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

    （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

    （九）组织开展审计领域内的交流与合作活动，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

    （十）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

    （十一）按照本部门权责清单履行相关职责。

    （十二）完成市委、市政府交办的其他任务。

    （十三）职能转变。贯彻落实审计管理体制改革要求，加强全市审计工作统筹，明晰审计职能定位，理顺内部职责关系优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善审计业务流程，改进审计工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强审计监督合力。

    （二）2020年重点工作

    1、聚焦重大政策措施贯彻落实。继续关注深化供给侧结构性改革、财政金融风险防范、“放管服”改革、区域协调发展和新冠肺炎疫情防控等方面；

    2、继续开展经济责任审计。认真完成市委组织部的委托，积极挖掘和完善自然资源资产方面的审计内容；

    3、认真开展投资审计。继续开展市委、市政府重点项目的跟踪审计工作，及时完结已送工程结算审计工作，扎实开展项目竣工财务决算审计工作；

    4、抓好民生和扶贫审计。重点关注新冠肺炎疫情防控、保障建设等资金的安排、使用、管理和绩效情况，揭示资金管理使用中存在的问题，保障建设资金合理、合法使用。

    二、部门预算单位构成

    什邡市审计局属一级预算单位，无下属二级预算单位。下属事业单位有2个中心（包括什邡市审计信息管理中心和什邡市投资审计中心）。

    三、收支预算情况说明

    2020年什邡市审计局收入预算包括：当年财政拨款收入928.46万元、行政单位教育收费收入0元、事业收入0元、上年结转收入0元。应安排支出包括：人员支出399.01万元（包含对个人和家庭的补助支出18.21万元）、日常公用支出82.45万元、项目支出447.00万元。什邡市审计局2020年收支总预算928.46万元，比2019年收支总预减少170.39万元，主要是因为项目资金中介机构审核费减少预算指标150.00万元）。

    （一）收入预算情况

    2020年什邡市审计局收入预算928.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入928.46万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。

    （二）支出预算情况

    2020年什邡市审计局支出预算928.46万元，其中：基本支出481.46万元，占51.86%；项目支出447.00万元，占48.14%。

    四、财政拨款收支预算情况说明

    2020年什邡市审计局一般公共预算当年拨款928.46万元，比2019年收支总预减少170.39万元，主要是因为项目资金中介机构审核费减少预算指标150.00万元）。

    收入包括：本年一般公共预算拨款收入928.46万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出821.11万元（包含项目经费447.00万元）、公共安全支出0万元、教育支出0.5万元、社会保障和就业支出57.40万元、卫生健康支出17.81万元、住房保障支出31.64万元。

    五、一般公共预算当年拨款情况说明

    （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

    2020年什邡市审计局一般公共预算当年拨款928.46万元，比2019年收支总预减少170.39万元，主要是因为项目资金中介机构审核费减少预算指标150.00万元以及劳务费减少5.00万元）。

    （二）一般公共预算当年拨款结构情况。

    一般公共服务支出821.11万元，占88.44%；教育支出0.5万元，占0.05%；社会保障和就业支出57.40万元，占6.18%；卫生健康支出17.81万元，占1.92%；住房保障支出31.64万元，占3.41%。

    （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

    1. 一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）2020年预算数为217.90万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、差旅费、水电费、其他商品服务支出等日常公用经费。

    2. 一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）2020年预算数为45.00万元，主要用于：审计外勤补助及上级专项经费。

    3. 一般公共服务（201）审计事务（08）审计业务（04）2020年预算数为395.00万元，主要用于：中介机构审核费、机关运转工作项目经费。

    4. 一般公共服务（201）审计事务（08）信息化建设（06）2020年预算数为7.00万元，主要用于：工程软件升级及网络运行。

    5.一般公共服务（201）审计事务（08）事业运行（50）2020年预算数为74.19万元，主要用于：事业单位工作人员正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，以及办公费、差旅费等日常公用经费。

    6.教育支出（205）培训支出（08）培训费（03）2020年预算数为0.5万元，主要用于：内部审计培训工作。

    7.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）行政单位离退休（01）2020年预算数为15.25万元，主要用于：退休人员生活补助。

    8.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险（05）2020年预算数为27.64万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。

    9.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金支出（06）2020年预算数为13.82万元，主要用于：机关事业单位职业年金支出。

    10.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）2020年预算数为0.69万元，主要用于：在职人员的失业工伤保险。

    11.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）2020年预算数为7.48万元，主要用于：行政人员的医疗保险。

    12.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）2020年预算数为2.88万元，主要用于：事业人员的医疗保险。

    13.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗补助（99）2020年预算数为7.45万元，主要用于：在职人员生育保险及其他医疗补助。

    14.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）2020年预算数为31.64万元，主要用于：在职人员住房公积金缴费。

    六、一般公共预算基本支出情况说明

    什邡市审计局2020年一般公共预算基本支出481.46万元，其中：人员经费399.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费支出等。

    公用经费82.45万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费等。

    七“三公”经费财政拨款预算安排情况

    2020年“三公”经费财政拨款预算数5.00万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2.00万元，公务用车购置及运行维护费3.00万元（其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费3.00万元）。

    （一）出国（境）经费较2019年预算增长（下降）0%。

    根据2020年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）0人次。

    （二）公务接待费较2019年预算不变。

2020年公务接待费计划用于接待2020年审计项目人员等。

    （三）公务用车购置及运行维护费较2019年预算不变。

    单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

    2020年安排公务用车购置及运行维护费3.00万元，用于公务用车维护等方面。

    八、政府性基金预算支出情况说明

    什邡市审计局2020年使用政府性基金预算拨款安排的支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出情况说明

    什邡市审计局2020年使用国有资本经营预算拨款安排的支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费

    什邡市审计局2020年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计82.45万元。比2019年预算减少5.16万元。

    （二）政府采购情况

    2020年什邡市审计局安排政府采购预算0万元。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年底，什邡市审计局共有车辆1辆，其中：定向保障用车1辆。

    （四）绩效目标设置情况

    绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年什邡市审计局所有项目支出按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

    十一、名词解释

    1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

    2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

    7.科目解释：

    （例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出）

***（类）***（款）***（项）：是指......

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指本单位事业离退休人员的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8. ***（其他需要解释的名词）：...... 

 

附件：表1.部门预算收支总表

      表1-1.部门收入总表

      表1-2.部门支出总表

      表2.财政拨款收支预算总表

      表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

      表3.一般公共预算支出表

      表3-1.一般公共预算基本支出预算表

      表3-2.一般公共预算项目支出预算表

      表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

      表4.政府性基金支出预算表

      表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

      表5.国有资本经营预算支出预算表

      表6.2020年部门预算项目绩效目标表

 

 

 

什邡市审计局

2020年部门预算编制的说明

    

    一、基本职能及主要工作

    （一）基本职能

    市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和上级党委、什邡市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

    （一）主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源离任审计，对上级和什邡市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

    （二）贯彻执行国家有关审计工作的和方针政策和法律法规；起草地方审计规范性文件，参与起草地方财政经济及相关规范性文件。制定并组织实施全市审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

    （三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市级有关部门（单位）和镇（街道、经开区）通报审计情况和审计结果。

    （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括上级和什邡有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级各部门、镇（街道、经开区）预算执行情况、决算草案和其他其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治、生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债、损益，市政府派驻市外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

    （五）按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

   （六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，财政预算管理、国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

   （七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

    （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

    （九）组织开展审计领域内的交流与合作活动，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

    （十）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

    （十一）按照本部门权责清单履行相关职责。

    （十二）完成市委、市政府交办的其他任务。

    （十三）职能转变。贯彻落实审计管理体制改革要求，加强全市审计工作统筹，明晰审计职能定位，理顺内部职责关系优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善审计业务流程，改进审计工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强审计监督合力。

    （二）2020年重点工作

    1、聚焦重大政策措施贯彻落实。继续关注深化供给侧结构性改革、财政金融风险防范、“放管服”改革、区域协调发展和新冠肺炎疫情防控等方面；

    2、继续开展经济责任审计。认真完成市委组织部的委托，积极挖掘和完善自然资源资产方面的审计内容；

    3、认真开展投资审计。继续开展市委、市政府重点项目的跟踪审计工作，及时完结已送工程结算审计工作，扎实开展项目竣工财务决算审计工作；

    4、抓好民生和扶贫审计。重点关注新冠肺炎疫情防控、保障建设等资金的安排、使用、管理和绩效情况，揭示资金管理使用中存在的问题，保障建设资金合理、合法使用。

    二、部门预算单位构成

    什邡市审计局属一级预算单位，无下属二级预算单位。下属事业单位有2个中心（包括什邡市审计信息管理中心和什邡市投资审计中心）。

    三、收支预算情况说明

    2020年什邡市审计局收入预算包括：当年财政拨款收入928.46万元、行政单位教育收费收入0元、事业收入0元、上年结转收入0元。应安排支出包括：人员支出399.01万元（包含对个人和家庭的补助支出18.21万元）、日常公用支出82.45万元、项目支出447.00万元。什邡市审计局2020年收支总预算928.46万元，比2019年收支总预减少170.39万元，主要是因为项目资金中介机构审核费减少预算指标150.00万元）。

    （一）收入预算情况

    2020年什邡市审计局收入预算928.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入928.46万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。

    （二）支出预算情况

    2020年什邡市审计局支出预算928.46万元，其中：基本支出481.46万元，占51.86%；项目支出447.00万元，占48.14%。

    四、财政拨款收支预算情况说明

    2020年什邡市审计局一般公共预算当年拨款928.46万元，比2019年收支总预减少170.39万元，主要是因为项目资金中介机构审核费减少预算指标150.00万元）。

    收入包括：本年一般公共预算拨款收入928.46万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出821.11万元（包含项目经费447.00万元）、公共安全支出0万元、教育支出0.5万元、社会保障和就业支出57.40万元、卫生健康支出17.81万元、住房保障支出31.64万元。

    五、一般公共预算当年拨款情况说明

    （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

    2020年什邡市审计局一般公共预算当年拨款928.46万元，比2019年收支总预减少170.39万元，主要是因为项目资金中介机构审核费减少预算指标150.00万元以及劳务费减少5.00万元）。

    （二）一般公共预算当年拨款结构情况。

    一般公共服务支出821.11万元，占88.44%；教育支出0.5万元，占0.05%；社会保障和就业支出57.40万元，占6.18%；卫生健康支出17.81万元，占1.92%；住房保障支出31.64万元，占3.41%。

    （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

    1. 一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）2020年预算数为217.90万元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、差旅费、水电费、其他商品服务支出等日常公用经费。

    2. 一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）2020年预算数为45.00万元，主要用于：审计外勤补助及上级专项经费。

    3. 一般公共服务（201）审计事务（08）审计业务（04）2020年预算数为395.00万元，主要用于：中介机构审核费、机关运转工作项目经费。

    4. 一般公共服务（201）审计事务（08）信息化建设（06）2020年预算数为7.00万元，主要用于：工程软件升级及网络运行。

    5.一般公共服务（201）审计事务（08）事业运行（50）2020年预算数为74.19万元，主要用于：事业单位工作人员正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，以及办公费、差旅费等日常公用经费。

    6.教育支出（205）培训支出（08）培训费（03）2020年预算数为0.5万元，主要用于：内部审计培训工作。

    7.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）行政单位离退休（01）2020年预算数为15.25万元，主要用于：退休人员生活补助。

    8.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险（05）2020年预算数为27.64万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。

    9.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金支出（06）2020年预算数为13.82万元，主要用于：机关事业单位职业年金支出。

    10.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）2020年预算数为0.69万元，主要用于：在职人员的失业工伤保险。

    11.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）2020年预算数为7.48万元，主要用于：行政人员的医疗保险。

    12.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）2020年预算数为2.88万元，主要用于：事业人员的医疗保险。

    13.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗补助（99）2020年预算数为7.45万元，主要用于：在职人员生育保险及其他医疗补助。

    14.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）2020年预算数为31.64万元，主要用于：在职人员住房公积金缴费。

    六、一般公共预算基本支出情况说明

    什邡市审计局2020年一般公共预算基本支出481.46万元，其中：人员经费399.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费支出等。

    公用经费82.45万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费等。

    七“三公”经费财政拨款预算安排情况

    2020年“三公”经费财政拨款预算数5.00万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2.00万元，公务用车购置及运行维护费3.00万元（其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费3.00万元）。

    （一）出国（境）经费较2019年预算增长（下降）0%。

    根据2020年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）0人次。

    （二）公务接待费较2019年预算不变。

2020年公务接待费计划用于接待2020年审计项目人员等。

    （三）公务用车购置及运行维护费较2019年预算不变。

    单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

    2020年安排公务用车购置及运行维护费3.00万元，用于公务用车维护等方面。

    八、政府性基金预算支出情况说明

    什邡市审计局2020年使用政府性基金预算拨款安排的支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出情况说明

    什邡市审计局2020年使用国有资本经营预算拨款安排的支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费

    什邡市审计局2020年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计82.45万元。比2019年预算减少5.16万元。

    （二）政府采购情况

    2020年什邡市审计局安排政府采购预算0万元。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年底，什邡市审计局共有车辆1辆，其中：定向保障用车1辆。

    （四）绩效目标设置情况

    绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年什邡市审计局所有项目支出按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

    十一、名词解释

    1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

    2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

    7.科目解释：

    （例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出）

***（类）***（款）***（项）：是指......

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指本单位事业离退休人员的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8. ***（其他需要解释的名词）：...... 

 

附件：表1.部门预算收支总表

      表1-1.部门收入总表

      表1-2.部门支出总表

      表2.财政拨款收支预算总表

      表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

      表3.一般公共预算支出表

      表3-1.一般公共预算基本支出预算表

      表3-2.一般公共预算项目支出预算表

      表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

      表4.政府性基金支出预算表

      表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

      表5.国有资本经营预算支出预算表

      表6.2020年部门预算项目绩效目标表