四川省什邡市青龙山公墓管理所
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）青龙山公墓是自收自支的事业单位，主要职能是骨灰的安葬，管理。
（二）2017年重点工作主要是提供墓葬、殡仪服务，墓区管理等工作。
二、部门概况
青龙山公墓管理所是民政局下属二级事业单位，属于自收自支事业单位。
三、收支决算总体情况说明
2017年青龙山公墓管理所本年收入合计403.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入403.8万元，占100%；事业收入403.8万元，占100%。
2017年本年支出合计403.8万元，其中：基本支出55.94万元，占13.8%；项目支出347.86万元，占86.2%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计403.8万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加205.73万元，增长51%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出403.8万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加205.73万元，增长51%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出403.8万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出396.75万元，占98.25%；医疗卫生支出3.53万元，占0.87%；住房保障支出3.52万元，占0.87%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
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1.一般公共服务
2080505机关事业单位基本养老保险支出: 支出决算为4.58万元，完成预算100%。
2080506机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为1.83万元，完成预算的100%。
2081005社会福利事业单位：支出决算为387.7万元。
- 教育（类）***（款）***（项）: 无
- 科学技术（类）***（款）***（项）: 无
- 文化体育与传媒（类）***（款）***（项）: 无
- 2089901社会保障和就业: 其他社会保障和就业支出支出决算为2.59万元，完成预算100%。
- 医疗卫生与计划生育:
2101102事业单位医疗支出决算为1.97万元，完成预算100%。
2101199其他行政事业单位医疗支出1.56万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出55.94万元，其中：
人员经费49.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费6.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.97万元，完成预算79.4%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占100%；公务接待费支出决算0.97万元，占32%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出：无
2.公务用车购置及运行维护费支出3万元。其中：
公务用车购置支出：无
公务用车运行维护费支出3万元。主要用于日常上山办公、出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.97万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，90人次（不包括陪同人员），共计支出0.97万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，青龙山公墓机关运行经费支出6.72万元，比2016年减少2.62万元，增长/下降27%。
（二）政府采购支出情况
无
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，青龙山公墓共有车辆2辆，一般公务用车2辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金***万元，覆盖率达到**%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
4 |
|
明确性（5分） |
5 |
||
|
合理性（5分） |
5 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
5 |
||
|
综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
|
|
中央专款分配合规率（1分） |
|
||
|
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
1 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
20 |
|
|
|
||
|
|
|
||
|
|
|
||
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
||
|
人才培养（5分） |
4 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对下属单位***开展了整体支出绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。/本部门对***项目开展了绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
|
|||
|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（20分） |
（10分） |
必要性 |
5 |
5 |
|
可行性 |
5 |
5 |
||
|
（10） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
5 |
||
|
（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
4 |
||
|
（3分） |
执行规范 |
3 |
2 |
|
|
（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
3 |
|
完成质量 |
5 |
4 |
||
|
完成时效 |
5 |
4 |
||
|
完成成本 |
5 |
4 |
||
|
（50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
|
|
|
社会效益（可选项） |
10 |
|||
|
生态效益（可选项） |
10 |
|||
|
可持续效益（可选项） |
10 |
|||
|
公平效率（可选项） |
|
|||
|
使用效率（可选项） |
10 |
|||
|
服务对象满意度 |
10 |
5 |
||
|
总分 |
89 |
|||
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.社会保障和就业支出中其他社会保障和就业支出：指其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.医疗卫生与计划生育：指医疗保障中其他医疗保障支出：指反映其他用于医疗保障方面的支出。医疗保障中事业单位医疗：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，为参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7.住房保障：指住房改革支出中住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
四川省什邡市青龙山公墓管理所
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）青龙山公墓是自收自支的事业单位，主要职能是骨灰的安葬，管理。
（二）2017年重点工作主要是提供墓葬、殡仪服务，墓区管理等工作。
二、部门概况
青龙山公墓管理所是民政局下属二级事业单位，属于自收自支事业单位。
三、收支决算总体情况说明
2017年青龙山公墓管理所本年收入合计403.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入403.8万元，占100%；事业收入403.8万元，占100%。
2017年本年支出合计403.8万元，其中：基本支出55.94万元，占13.8%；项目支出347.86万元，占86.2%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计403.8万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加205.73万元，增长51%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出403.8万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加205.73万元，增长51%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出403.8万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出396.75万元，占98.25%；医疗卫生支出3.53万元，占0.87%；住房保障支出3.52万元，占0.87%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
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1.一般公共服务
2080505机关事业单位基本养老保险支出: 支出决算为4.58万元，完成预算100%。
2080506机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为1.83万元，完成预算的100%。
2081005社会福利事业单位：支出决算为387.7万元。
- 教育（类）***（款）***（项）: 无
- 科学技术（类）***（款）***（项）: 无
- 文化体育与传媒（类）***（款）***（项）: 无
- 2089901社会保障和就业: 其他社会保障和就业支出支出决算为2.59万元，完成预算100%。
- 医疗卫生与计划生育:
2101102事业单位医疗支出决算为1.97万元，完成预算100%。
2101199其他行政事业单位医疗支出1.56万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出55.94万元，其中：
人员经费49.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费6.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.97万元，完成预算79.4%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占100%；公务接待费支出决算0.97万元，占32%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出：无
2.公务用车购置及运行维护费支出3万元。其中：
公务用车购置支出：无
公务用车运行维护费支出3万元。主要用于日常上山办公、出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.97万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，90人次（不包括陪同人员），共计支出0.97万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，青龙山公墓机关运行经费支出6.72万元，比2016年减少2.62万元，增长/下降27%。
（二）政府采购支出情况
无
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，青龙山公墓共有车辆2辆，一般公务用车2辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金***万元，覆盖率达到**%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
4 |
|
明确性（5分） |
5 |
||
|
合理性（5分） |
5 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
5 |
||
|
综合管理（30分） |
专项资金分配时限（2分） |
省级财力专项预算分配时限（1分） |
|
|
中央专款分配合规率（1分） |
|
||
|
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
1 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
20 |
|
|
|
||
|
|
|
||
|
|
|
||
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
||
|
人才培养（5分） |
4 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对下属单位***开展了整体支出绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。/本部门对***项目开展了绩效评价，得分为**分，存在的问题：一是……，二是……，三是……。下一步改进措施：一是……，二是……。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
|
|||
|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（20分） |
（10分） |
必要性 |
5 |
5 |
|
可行性 |
5 |
5 |
||
|
（10） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
5 |
||
|
（10分） |
（7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
4 |
||
|
（3分） |
执行规范 |
3 |
2 |
|
|
（特性指标70分） |
（20） |
完成数量 |
5 |
3 |
|
完成质量 |
5 |
4 |
||
|
完成时效 |
5 |
4 |
||
|
完成成本 |
5 |
4 |
||
|
（50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
|
|
|
社会效益（可选项） |
10 |
|||
|
生态效益（可选项） |
10 |
|||
|
可持续效益（可选项） |
10 |
|||
|
公平效率（可选项） |
|
|||
|
使用效率（可选项） |
10 |
|||
|
服务对象满意度 |
10 |
5 |
||
|
总分 |
89 |
|||
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.社会保障和就业支出中其他社会保障和就业支出：指其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.医疗卫生与计划生育：指医疗保障中其他医疗保障支出：指反映其他用于医疗保障方面的支出。医疗保障中事业单位医疗：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，为参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7.住房保障：指住房改革支出中住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
- 公开主体：市民政局
- 责任科室：办公室
- 咨询电话：08388202783
- 监督电话：08388202783
- 发文时间：2018-10-28
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-