各位代表：

受市人民政府委托，现将什邡市2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市十九届人大五次会议审查。

一、2024年预算执行情况

2024年，全市各部门在市委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，以及省委、德阳市委和什邡市委全会精神，认真落实上级各项重大决策部署，严格执行市十九届人大四次会议有关决议要求和审查批准的预算，全力以赴组织收入，优化支出结构，有力应对各类风险挑战，全市财政运行情况总体平稳。

(一)一般公共预算

一般公共预算收入完成311,120万元，为预算的109%，同比增长11.2%，加上上级补助收入179,723万元、地方政府一般债务转贷收入19,919万元、动用预算稳定调节基金17,898万元、上年结转收入53,801万元、预计调入资金33,922万元后，一般公共预算收入总量预计为616,383万元。一般公共预算支出完成462,199万元，完成预算的82.7%;加上解上级支出82,108万元、援助其他地区支出1,345万元、安排预算稳定调节基金138万元，债务还本支出13,860万元后，一般公共预算支出总量预计为559,650万元。一般公共预算收支总量相抵后，年终结转56,733万元，按政策规定全部结转下年使用，一般公共预算实现收支平衡。

一般公共预算年初安排预备费4,000万元，2024年动用3,982万元，剩余18万元将按照规定用于安排预算稳定调节基金。

2024年年初预算稳定调节基金余额为17,898万元，本年动用17,898万元，加上按规定补充138万元，2024年末余额为138万元。

(二)政府性基金预算

政府性基金预算收入完成209,310万元，为预算的71.7%，同比下降1.7%，加上上级补助收入27,665万元、上年结转13,592万元、地方政府专项债务转贷收入193,250万元后，政府性基金收入总量预计为443,817万元。政府性基金预算支出完成321,385万元，完成预算的93.2%，同比增长125.8%;加预计调出资金33,200万元、地方政府专项债务还本支出62,350万元后，政府性基金预算支出总量预计为416,935万元。政府性基金预算收支总量相抵后，年终结余26,882万元。

(三)国有资本经营预算

国有资本经营收入完成2,405万元，为预算的100%，同比增长132.1%，加上上级补助收入95万元、上年结余33万元，收入总量为2,533万元。国有资本经营预算支出1,801万元，完成预算的99.4%，调入一般公共预算722万元后，年终结余为10万元。

上述部分数据按照2024年年末预算执行情况预计，在与省财政厅办理年度结算后会有变化，届时再向市人大常委会报告。

(四)预算绩效管理工作开展情况

从严把控项目库“准入关”，建立“预算单位–市财政–市人大”的三级编审机制，指导各预算单位把绩效目标作为编制年度预算和申报项目的前置条件，促进绩效目标管理与预算编审、上会、批复、公开同步。实行绩效目标实现情况和预算执行情况“双监控”，对进度滞后的项目督促加快执行，对绩效目标发生偏离的项目及时纠偏，对绩效目标发生变化的项目及时调整，对已完成项目及时收回结余资金。在单位全面自评的基础上，选取乡村振兴、教育、民生、产业发展等社会重点领域63个项目(政策)开展财政重点绩效评价，涉及“三本预算”资金26,819万元。将部门预算收支全面纳入预算绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量部门整体及核心业务实施效果，选取13家单位开展部门整体支出重点绩效评价，评价资金量110,273万元。建立健全绩效评价考核指标体系，打破基数概念和支出固化格局，形成以绩效为导向的“能增能减、有保有压”预算安排模式。同时将考核结果情况作为预算审查监督、纪检监察、干部考核和审计监督的重要参考依据。

(五)2024年政府债务情况

1.2024年地方政府债务限额

预计我市2024年地方政府债务限额为982,461万元，其中：一般债务251,200万元，专项债务731,261万元。与上年相比，新增债务限额178,959万元，其中：一般债务6,059万元，专项债务172,900万元。

2.2024年政府债务余额情况

2024年，我市发行新增债券178,959万元，其中：一般债券6,059万元，专项债券172,900万元，债务余额增加177,259万元;使用预算资金偿还债务本金1,700万元，债务余额减少1,700万元。全市政府债务余额为977,962万元。

二、落实市人大预算决议和财政重点工作

2024年，我市严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》等有关规定，认真贯彻落实市十九届人大四次会议预算决议和人大常委会审议意见，实施积极的财政政策，加强财政资源资金统筹整合，坚决落实政府过紧日子的要求，持续优化财政支出结构，加强财政风险防范化解，不断深化财政管理改革，为全市经济社会高质量发展提供了有力的支撑。

(一)实施积极财政政策，加力激发市场主体活力。全面落实各项税费支持政策，释放红利2.29亿元以上，惠及市场主体1.4万户次。抢抓债券资金政策机遇，加强政策研究和项目包装，争取资金225,246万元，其中：一般债券6,059万元、专项债172,900万元、增发国债22,791万元、超长期国债23,496万元，有力推动重点领域、重大项目实施。全面落实服务业发展资金4,615万元，开展以旧换新主题促销、迎春购物节等活动，发放消费券587万元，充分释放消费活力。实施财政金融互动政策，发挥财政资金引导作用，支持实体经济和产业发展，兑现贴息奖补政策资金906万元。支持大众创业、万众创新，为67户创业者发放创业担保贷款2,628万元。

(二)加强财政资源统筹，强化重大项目财力保障。紧盯收入目标，狠抓收入组织，全市一般公共预算收入突破30亿大关;加大向上争取力度，全年到位各类上级资金200,223万元，进一步提升财政保障能力。投入4,233万元支持工业发展，持续推进产业倍增和增量突破计划，支持食品饮料(烟草)、先进材料等重点产业发展。投入69,500万元，支持通航产业园区建设，推动特色产业集群进一步做大做强，促进实体经济发展。投入54,702万元，助推乡村振兴战略发展，加快推进美丽乡村建设;支持建设高标准农田3.5万亩，发放耕地地力保护等惠农补贴，力保耕地和粮食安全，促进乡村补短板、增实力，不断推进城乡融合发展。

(三)持续提升城市品质，充分彰显宜居城市魅力。投入6,350万元，支持改造30个老旧小区，有效解决居民“难点、痛点、盼点”问题，实现老旧小区旧貌换新颜。投入5,787万元，加快推进国省道大中修、农村公路建设、交通提质改造等道路基础设施建设工作。投入31,596万元，推进城市更新、供排水、燃气等基础设施建设。投入13,189万元，支持大气、水、土壤治理“三大行动”，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动生态环境质量持续改善。投入8,699万元，持续巩固城市安全管理，加强“雪亮工程”建设，提升社会治安综合治理能力。投入5,730万元，支持城市街景、主题公园等建设，改善交通秩序、绿化保洁等症结问题，不断提升城市精细化管理水平。

(四)精准聚焦群众期盼，支持社会事业稳步发展。坚持取之于民用之于民，优化财政支出结构，优先保障“三保”支出，全年民生支出占一般公共预算达65%以上。投入60,700万元，全面落实教育经费“两个只增不减”要求，有力保障了全市校舍建设和设施设备购置项目有序实施，促进普惠性优质教育资源向常住人口全覆盖。投入16,803万元，加大医疗卫生投入力度，加快推进人民医院、中医院项目建设使用，不断提升医疗服务水平。投入1,750万元，深入实施就业优先政策，开展“什分爱才，邡有未来”等招聘活动36场，有效增加就业岗位3.1万余个。投入225万元，完善文化基础设施设备建设，支持“四馆一站”免费开放，全民共享公共文化服务。

(五)切实兜牢民生底线，健全完善社会救助体系。投入27,151万元，扎实办好省定民生实事，加快健全多层次社会救助体系。投入3,081万元，兜牢社会保障底线，持续提高企业退休人员养老金水平，城乡居民医疗保险财政补助标准提高至670元/人.年。投入4,460万元，落实城乡低保、特困供养、残疾人两项补贴等保障救助，兜紧困难群众生活底线。投入6,466万元，落实新生儿免费筛查、发放老年助餐补贴，支持第四人民医院医养结合和荣誉军人休养院项目建设，进一步完善“一老一小”服务体系。

(六)深化财政管理改革，不断提升财政管理水平。积极发挥财会监督职能，印发《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》，进一步规范单位资金使用。突出绩效评价抓手，完善《什邡市预算绩效结果应用管理办法》《第三方机构参与预算绩效管理业务监督管理办法》等预算绩效管理制度，确保绩效管理工作有章可循。强化国有资产监管，确保国有资产安全完整，制定《什邡市行政事业性国有资产管理办法》，进一步提升国有资产管理规范化水平。严格政府采购监督管理，提高财政资金使用效益。从严审核财政投资项目，合理控制政府投资成本。

(七)加强风险防范化解，树牢风险意识底线思维。压实“三保”责任，持续做好“三保”支出动态监测，坚决防范“三保”支出风险。规范预算单位账户管理，强化库款管理，实行库款日监控，切实防范财政支出风险。足额保障到期政府债务还本付息，严格政府债务限额管控，坚决遏制隐性债务新增，全市政府法定债务率和隐性债务率风险等级稳定在安全等级，债务风险总体安全可控。开展地方金融组织风险排查检查工作，落实“伪金交所”清理整顿排查工作，维护好地方金融领域安全。深入开展财会监督工作，做好财经纪律重点问题、差旅费管理和使用、“群腐”、民生领域政策落实等重点问题专项整治。扎实做好巡视反馈问题和审计查出问题整改工作，主动接受人大对财政预算、执行、调整等环节动态监督，不断提升财政管理水平。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

一是

各位代表，2024年，面对错综复杂的内外环境，面对空前的财政收支平衡压力，财政部门真抓实干、攻坚克难，全市财政运行总体平稳，是市委统揽全局、坚强领导的结果，是市人大监督指导、市政协关心支持的结果，也是全市上下砥砺奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在不少的困难和挑战：税源结构单一，一次性增收政策不可持续，财政收入快速增长面临较大不确定;落实重点领域保障、确保基层平稳运行等财政资金需求进一步加大，财政收支矛盾异常突出;财政支出结构不尽合理，执行管理存在薄弱环节，部分领域支出绩效有待提高;以绩效为导向的预算制度改革需进一步加强，绩效评价结果运用有待加强。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，认真研究、努力推动解决。

三、2025年预算草案

2025年，我们将同样面临复杂的经济环境，财政运行持续向好依然面临困难和挑战。财政收入存量增长缓慢，新增税源收入贡献不足，财政收入实现稳定增长压力较大。重点领域保障需求持续增加，部门刚性支出压缩空间小，财政收支紧平衡特征进一步凸显，需要全市各部门将过紧日子的要求落到实处，大力优化调整支出结构，将财政资金用在“刀刃”上。

(一)2025年预算编制和财政工作的指导思想和原则

坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来川视察重要指示精神为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实党中央、省委、市委重大决策部署，深入实施“四大战略、六大跃升行动”。实施更加积极的财政政策，提高资金效益和政策效果;加强财政资金资源统筹管理，优化财政支出结构，落实政府过紧日子的要求，更加注重惠民生、促消费、增后劲，兜牢“三保”底线;进一步推进财税体制改革，抓好财政风险防范化解，促进财政健康平稳可持续运行。

一是

具体要坚持以下原则：收入预算积极稳妥，合理编制收入预算，确保财政收入增长和经济态势相协调。支出安排突出重点，强化过紧日子的要求，加大跨领域、跨部门财政资金资源统筹力度，坚决避免“撒胡椒面”，聚焦重点领域财力保障。预算管理规范有序，坚持预算法定，严格预算约束，强化绩效结果应用，严肃财经纪律，规范使用各类财政资金。严守财政风险底线，加强财政运行监控，防范化解债务风险、金融风险，兜实兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。

(二)2025年预算编制情况

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计为321,198万元，同比增长3.2%，加上上级补助收入45,324万元、调入资金52,027万元，减上解支出88,399万元、援助其他地区支出1,350万元后，可供安排的收入总量为328,800万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排为328,800万万元。在此基础上，加上上年结转56,733万元，2025年一般公共预算支出总量为385,533万元。

2.政府性基金预算。政府性基金预算收入预计为270,887万元，加上上年结转26,882万元，减调入一般公共预算51,000万元、地方政府专项债务还本支出5,150万元后，可供安排的收入总量为241,619万元。按照以收定支和收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排为241,619万元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为3,423万元，加上上年结转10万元，减调入一般公共预算1,027万元后，可供安排的收入总量为2,406万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排为2,406万元。

4.一般公共预算重点支出安排情况。根据中省市各项重大决策部署和2025年全市经济社会发展预期目标和重点任务，按照“必要性、合理性和集中财力办大事”原则合理编制2025年预算。

(1)教育事业发展方面安排资金58,689万元，占全市一般公共预算支出的15.2%。全面落实学前教育财政补助，推动学前教育普及普惠;实施义务教育均衡发展，持续提升教育薄弱环节能力;支持校舍改扩建，切实改善办学条件;推进现代职业教育质量提升，继续实施职业中学“三名工程”;全面落实教育助学政策，保障困难学生就学。

(2)文化旅游体育事业发展方面安排资金4,268万元，占全市一般公共预算支出的1.1%。支持农村公共电影放映、广播电视户户通及全覆盖、惠民扶贫等文化公益事业;落实文化馆、图书馆、博物馆、体育场馆、学校体育设施和16个基层文化站免费开放，满足人民群众对文化的需求。

(3)社会保障方面安排资金50,371万元，占全市一般公共预算支出的13.1%。重点保障城乡居民基本养老待遇足额发放，落实城乡居民基本养老保险财政补贴。支持重点群体就业创业，加强困难群体就业帮扶。落实最低生活保障制度、抚恤优待和退役安置政策，支持残疾人事业发展，加强未成年人保护。继续强化“一老一小”群体服务保障，改善养老、托育基础设施条件。

(4)卫生健康方面安排资金27,353万元，占全市一般公共预算支出的7.1%。落实城乡居民基本医疗保险财政补助和困难群众医疗救助。保障医疗卫生服务能力提升，加强重大传染病防控，落实基本公共卫生和重大公共卫生服务财政补助。落实公立医院取消药品加成政策，支持医疗卫生次中心建设、疾控机构能力提升等。推进中医药事业发展。全力保障计划生育奖特扶、公共卫生服务岗。

(5)生态环保方面安排资金9,359万元，占全市一般公共预算支出的2.4%。支持生态环境绿色发展，打好污染防治攻坚战。推进大气污染防治，持续改善空气质量。开展重点土壤污染监测，保障无主磷石膏堆场维护及日常运管费用。加强水环境治理，落实城镇生活污水运营补助，支持工业集中发展区污水集中处理设施建设。加强森林和古树保护，支持大熊猫国家公园建设。持续推进地质灾害防治体系建设，支持地灾易发区群众避险搬迁安置与隐患预警监测。

(6)农林水安排资金34,387万元，占全市一般公共预算支出的8.9%。落实乡村振兴财政资金要素投入保障制度，确保投入总量只增不减。守牢粮食安全底线，足额发放种粮补贴、耕地地力保护补贴、农机购置补贴等政策资金。加快高标准农田建设，做好耕地保护工作。支持畜禽无害化处理、动物疫病防控，提升农畜产品质量安全。继续实施农业保费补贴，提升农户应对灾害能力。落实河长制管理责任，开展河道治理改造、改善农田水利基础设施建设，做好防汛排危和应急除险工作。

(7)基础设施建设方面安排资金9,530万元，占全市一般公共预算支出的2.5%。加大资金筹措力度，争取上级转移支付、债券资金、统筹整合本级资金等方式，继续支持教育、医疗卫生、老旧小区改造等重大社会事业和民生工程建设，持续改善民生条件。继续支持城市防水防涝能力提升，支持X112禾隐路永济大桥、S107师古镇至通用机场段等建设工程，不断改善提升公共服务能力。

(8)安排预备费4,000万元。主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

以上2025年预算草案，请予审查批准。全市各部门2025年部门预算草案及绩效目标已全部报送大会，请予审查。

四、2025年财政工作

2025年，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中省市各级决策部署，坚持和加强党的领导，按照市人大预算决议和审查意见，扎实实施积极的财政政策，加强资金资源统筹，强化预算执行管理，严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，优化财政支出结构，以财政可持续发展服务经济社会高质量发展。

(一)积极主动，抢抓重大政策机遇。加大向上争取转移支付力度，继续强化与上级部门的对接汇报，紧盯国省最新投资政策、重大规划和支持方向，切实增强项目储备针对性。聚焦全市重点项目需求和债务化解实际，积极争取更多债券资金。管好用好国债资金，切实推动高质量做好重点领域能力提升建设各项工作。积极加大工业创新发展资金争取力度，更好服务工业转型升级。

(二)精打细算，做好财政收支管理。用好积极的财政政策，加强税源培植，夯实财政收入基础。强化收入形势分析和预期管理，密切跟踪重点税源行业监测，提升财政收入质量。加力盘活资产资源，释放国有资产资源潜力，规范管理和出让市政公共资源特许经营权，创新地方政府、国有企业和社会资本合作方式。始终坚持过紧日子，加强预算全过程管理，严格控制一般性支出，持续优化支出结构，加强资金资源整合协同，增强统筹调控能力，强化重点领域财力保障。

(三)聚力实事，增进人民群众福祉。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域投入力度，全力保障民生领域支出需求，支持办好民生实事，确保民生支出占全市一般公共预算支出比重保持在65%以上。合理确定民生事项及支出标准，持续加强城乡居民基础养老金、城乡低保、基本公共卫生服务、特困供养和孤儿基本生活保障等民生领域财政资金和政策保障。推进义务教育均衡化发展，支持教育质量稳步提升。积极应对人口老龄化，支持构建多层次可持续养老服务体系。

(四)守住底线，防范化解财政风险。守住债务风险底线，强化政府债务预算管理，统筹各类资金、资产、资源全力化债，严格政府债务限额管控，坚决遏制隐性债务新增，有效控制债务风险。守住安全运行防线，增强“三保”保障能力，强化“三保”运行监控，确保不发生“三保”风险事件。守住金融安全警戒线，开展防范和打击非法集资宣传活动，加强金融风险排查，做好金融领域风险处置和信访上访事件处置。守住财经纪律红线，加大财会监督力度，扎实开展重点检查和专项行动，坚持管资金、管项目、管政策就必须管绩效和监督，坚决维持良好的财经纪律。

(五)稳步有序，推进财政体制改革。进一步深化预算管理改革，持续推进零基预算，着力打破预算支出固化格局、惯性思维。强化预算约束，确保“大钱大气、小钱小气”，把有限的财力用于发展紧要处、民生急需上，实现集中力量办大事。强化监管融合，推行“财会监督+绩效管理”双链模式，提升财政资金管理效能。完善国有资本经营预算管理，提升行政事业性资产管理效能。严控政府采购成本，加强财政投资评审管理，提升财政资金使用效益。认真贯彻执行人大及其常委会的决议决定，持续加强和改进财政预算管理，落实人大预算联网监督各项任务。

各位代表：

受市人民政府委托，现将什邡市2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市十九届人大五次会议审查。

一、2024年预算执行情况

2024年，全市各部门在市委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，以及省委、德阳市委和什邡市委全会精神，认真落实上级各项重大决策部署，严格执行市十九届人大四次会议有关决议要求和审查批准的预算，全力以赴组织收入，优化支出结构，有力应对各类风险挑战，全市财政运行情况总体平稳。

(一)一般公共预算

一般公共预算收入完成311,120万元，为预算的109%，同比增长11.2%，加上上级补助收入179,723万元、地方政府一般债务转贷收入19,919万元、动用预算稳定调节基金17,898万元、上年结转收入53,801万元、预计调入资金33,922万元后，一般公共预算收入总量预计为616,383万元。一般公共预算支出完成462,199万元，完成预算的82.7%;加上解上级支出82,108万元、援助其他地区支出1,345万元、安排预算稳定调节基金138万元，债务还本支出13,860万元后，一般公共预算支出总量预计为559,650万元。一般公共预算收支总量相抵后，年终结转56,733万元，按政策规定全部结转下年使用，一般公共预算实现收支平衡。

一般公共预算年初安排预备费4,000万元，2024年动用3,982万元，剩余18万元将按照规定用于安排预算稳定调节基金。

2024年年初预算稳定调节基金余额为17,898万元，本年动用17,898万元，加上按规定补充138万元，2024年末余额为138万元。

(二)政府性基金预算

政府性基金预算收入完成209,310万元，为预算的71.7%，同比下降1.7%，加上上级补助收入27,665万元、上年结转13,592万元、地方政府专项债务转贷收入193,250万元后，政府性基金收入总量预计为443,817万元。政府性基金预算支出完成321,385万元，完成预算的93.2%，同比增长125.8%;加预计调出资金33,200万元、地方政府专项债务还本支出62,350万元后，政府性基金预算支出总量预计为416,935万元。政府性基金预算收支总量相抵后，年终结余26,882万元。

(三)国有资本经营预算

国有资本经营收入完成2,405万元，为预算的100%，同比增长132.1%，加上上级补助收入95万元、上年结余33万元，收入总量为2,533万元。国有资本经营预算支出1,801万元，完成预算的99.4%，调入一般公共预算722万元后，年终结余为10万元。

上述部分数据按照2024年年末预算执行情况预计，在与省财政厅办理年度结算后会有变化，届时再向市人大常委会报告。

(四)预算绩效管理工作开展情况

从严把控项目库“准入关”，建立“预算单位–市财政–市人大”的三级编审机制，指导各预算单位把绩效目标作为编制年度预算和申报项目的前置条件，促进绩效目标管理与预算编审、上会、批复、公开同步。实行绩效目标实现情况和预算执行情况“双监控”，对进度滞后的项目督促加快执行，对绩效目标发生偏离的项目及时纠偏，对绩效目标发生变化的项目及时调整，对已完成项目及时收回结余资金。在单位全面自评的基础上，选取乡村振兴、教育、民生、产业发展等社会重点领域63个项目(政策)开展财政重点绩效评价，涉及“三本预算”资金26,819万元。将部门预算收支全面纳入预算绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量部门整体及核心业务实施效果，选取13家单位开展部门整体支出重点绩效评价，评价资金量110,273万元。建立健全绩效评价考核指标体系，打破基数概念和支出固化格局，形成以绩效为导向的“能增能减、有保有压”预算安排模式。同时将考核结果情况作为预算审查监督、纪检监察、干部考核和审计监督的重要参考依据。

(五)2024年政府债务情况

1.2024年地方政府债务限额

预计我市2024年地方政府债务限额为982,461万元，其中：一般债务251,200万元，专项债务731,261万元。与上年相比，新增债务限额178,959万元，其中：一般债务6,059万元，专项债务172,900万元。

2.2024年政府债务余额情况

2024年，我市发行新增债券178,959万元，其中：一般债券6,059万元，专项债券172,900万元，债务余额增加177,259万元;使用预算资金偿还债务本金1,700万元，债务余额减少1,700万元。全市政府债务余额为977,962万元。

二、落实市人大预算决议和财政重点工作

2024年，我市严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》等有关规定，认真贯彻落实市十九届人大四次会议预算决议和人大常委会审议意见，实施积极的财政政策，加强财政资源资金统筹整合，坚决落实政府过紧日子的要求，持续优化财政支出结构，加强财政风险防范化解，不断深化财政管理改革，为全市经济社会高质量发展提供了有力的支撑。

(一)实施积极财政政策，加力激发市场主体活力。全面落实各项税费支持政策，释放红利2.29亿元以上，惠及市场主体1.4万户次。抢抓债券资金政策机遇，加强政策研究和项目包装，争取资金225,246万元，其中：一般债券6,059万元、专项债172,900万元、增发国债22,791万元、超长期国债23,496万元，有力推动重点领域、重大项目实施。全面落实服务业发展资金4,615万元，开展以旧换新主题促销、迎春购物节等活动，发放消费券587万元，充分释放消费活力。实施财政金融互动政策，发挥财政资金引导作用，支持实体经济和产业发展，兑现贴息奖补政策资金906万元。支持大众创业、万众创新，为67户创业者发放创业担保贷款2,628万元。

(二)加强财政资源统筹，强化重大项目财力保障。紧盯收入目标，狠抓收入组织，全市一般公共预算收入突破30亿大关;加大向上争取力度，全年到位各类上级资金200,223万元，进一步提升财政保障能力。投入4,233万元支持工业发展，持续推进产业倍增和增量突破计划，支持食品饮料(烟草)、先进材料等重点产业发展。投入69,500万元，支持通航产业园区建设，推动特色产业集群进一步做大做强，促进实体经济发展。投入54,702万元，助推乡村振兴战略发展，加快推进美丽乡村建设;支持建设高标准农田3.5万亩，发放耕地地力保护等惠农补贴，力保耕地和粮食安全，促进乡村补短板、增实力，不断推进城乡融合发展。

(三)持续提升城市品质，充分彰显宜居城市魅力。投入6,350万元，支持改造30个老旧小区，有效解决居民“难点、痛点、盼点”问题，实现老旧小区旧貌换新颜。投入5,787万元，加快推进国省道大中修、农村公路建设、交通提质改造等道路基础设施建设工作。投入31,596万元，推进城市更新、供排水、燃气等基础设施建设。投入13,189万元，支持大气、水、土壤治理“三大行动”，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动生态环境质量持续改善。投入8,699万元，持续巩固城市安全管理，加强“雪亮工程”建设，提升社会治安综合治理能力。投入5,730万元，支持城市街景、主题公园等建设，改善交通秩序、绿化保洁等症结问题，不断提升城市精细化管理水平。

(四)精准聚焦群众期盼，支持社会事业稳步发展。坚持取之于民用之于民，优化财政支出结构，优先保障“三保”支出，全年民生支出占一般公共预算达65%以上。投入60,700万元，全面落实教育经费“两个只增不减”要求，有力保障了全市校舍建设和设施设备购置项目有序实施，促进普惠性优质教育资源向常住人口全覆盖。投入16,803万元，加大医疗卫生投入力度，加快推进人民医院、中医院项目建设使用，不断提升医疗服务水平。投入1,750万元，深入实施就业优先政策，开展“什分爱才，邡有未来”等招聘活动36场，有效增加就业岗位3.1万余个。投入225万元，完善文化基础设施设备建设，支持“四馆一站”免费开放，全民共享公共文化服务。

(五)切实兜牢民生底线，健全完善社会救助体系。投入27,151万元，扎实办好省定民生实事，加快健全多层次社会救助体系。投入3,081万元，兜牢社会保障底线，持续提高企业退休人员养老金水平，城乡居民医疗保险财政补助标准提高至670元/人.年。投入4,460万元，落实城乡低保、特困供养、残疾人两项补贴等保障救助，兜紧困难群众生活底线。投入6,466万元，落实新生儿免费筛查、发放老年助餐补贴，支持第四人民医院医养结合和荣誉军人休养院项目建设，进一步完善“一老一小”服务体系。

(六)深化财政管理改革，不断提升财政管理水平。积极发挥财会监督职能，印发《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》，进一步规范单位资金使用。突出绩效评价抓手，完善《什邡市预算绩效结果应用管理办法》《第三方机构参与预算绩效管理业务监督管理办法》等预算绩效管理制度，确保绩效管理工作有章可循。强化国有资产监管，确保国有资产安全完整，制定《什邡市行政事业性国有资产管理办法》，进一步提升国有资产管理规范化水平。严格政府采购监督管理，提高财政资金使用效益。从严审核财政投资项目，合理控制政府投资成本。

(七)加强风险防范化解，树牢风险意识底线思维。压实“三保”责任，持续做好“三保”支出动态监测，坚决防范“三保”支出风险。规范预算单位账户管理，强化库款管理，实行库款日监控，切实防范财政支出风险。足额保障到期政府债务还本付息，严格政府债务限额管控，坚决遏制隐性债务新增，全市政府法定债务率和隐性债务率风险等级稳定在安全等级，债务风险总体安全可控。开展地方金融组织风险排查检查工作，落实“伪金交所”清理整顿排查工作，维护好地方金融领域安全。深入开展财会监督工作，做好财经纪律重点问题、差旅费管理和使用、“群腐”、民生领域政策落实等重点问题专项整治。扎实做好巡视反馈问题和审计查出问题整改工作，主动接受人大对财政预算、执行、调整等环节动态监督，不断提升财政管理水平。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

一是

各位代表，2024年，面对错综复杂的内外环境，面对空前的财政收支平衡压力，财政部门真抓实干、攻坚克难，全市财政运行总体平稳，是市委统揽全局、坚强领导的结果，是市人大监督指导、市政协关心支持的结果，也是全市上下砥砺奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在不少的困难和挑战：税源结构单一，一次性增收政策不可持续，财政收入快速增长面临较大不确定;落实重点领域保障、确保基层平稳运行等财政资金需求进一步加大，财政收支矛盾异常突出;财政支出结构不尽合理，执行管理存在薄弱环节，部分领域支出绩效有待提高;以绩效为导向的预算制度改革需进一步加强，绩效评价结果运用有待加强。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，认真研究、努力推动解决。

三、2025年预算草案

2025年，我们将同样面临复杂的经济环境，财政运行持续向好依然面临困难和挑战。财政收入存量增长缓慢，新增税源收入贡献不足，财政收入实现稳定增长压力较大。重点领域保障需求持续增加，部门刚性支出压缩空间小，财政收支紧平衡特征进一步凸显，需要全市各部门将过紧日子的要求落到实处，大力优化调整支出结构，将财政资金用在“刀刃”上。

(一)2025年预算编制和财政工作的指导思想和原则

坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来川视察重要指示精神为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实党中央、省委、市委重大决策部署，深入实施“四大战略、六大跃升行动”。实施更加积极的财政政策，提高资金效益和政策效果;加强财政资金资源统筹管理，优化财政支出结构，落实政府过紧日子的要求，更加注重惠民生、促消费、增后劲，兜牢“三保”底线;进一步推进财税体制改革，抓好财政风险防范化解，促进财政健康平稳可持续运行。

一是

具体要坚持以下原则：收入预算积极稳妥，合理编制收入预算，确保财政收入增长和经济态势相协调。支出安排突出重点，强化过紧日子的要求，加大跨领域、跨部门财政资金资源统筹力度，坚决避免“撒胡椒面”，聚焦重点领域财力保障。预算管理规范有序，坚持预算法定，严格预算约束，强化绩效结果应用，严肃财经纪律，规范使用各类财政资金。严守财政风险底线，加强财政运行监控，防范化解债务风险、金融风险，兜实兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。

(二)2025年预算编制情况

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计为321,198万元，同比增长3.2%，加上上级补助收入45,324万元、调入资金52,027万元，减上解支出88,399万元、援助其他地区支出1,350万元后，可供安排的收入总量为328,800万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排为328,800万万元。在此基础上，加上上年结转56,733万元，2025年一般公共预算支出总量为385,533万元。

2.政府性基金预算。政府性基金预算收入预计为270,887万元，加上上年结转26,882万元，减调入一般公共预算51,000万元、地方政府专项债务还本支出5,150万元后，可供安排的收入总量为241,619万元。按照以收定支和收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排为241,619万元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为3,423万元，加上上年结转10万元，减调入一般公共预算1,027万元后，可供安排的收入总量为2,406万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排为2,406万元。

4.一般公共预算重点支出安排情况。根据中省市各项重大决策部署和2025年全市经济社会发展预期目标和重点任务，按照“必要性、合理性和集中财力办大事”原则合理编制2025年预算。

(1)教育事业发展方面安排资金58,689万元，占全市一般公共预算支出的15.2%。全面落实学前教育财政补助，推动学前教育普及普惠;实施义务教育均衡发展，持续提升教育薄弱环节能力;支持校舍改扩建，切实改善办学条件;推进现代职业教育质量提升，继续实施职业中学“三名工程”;全面落实教育助学政策，保障困难学生就学。

(2)文化旅游体育事业发展方面安排资金4,268万元，占全市一般公共预算支出的1.1%。支持农村公共电影放映、广播电视户户通及全覆盖、惠民扶贫等文化公益事业;落实文化馆、图书馆、博物馆、体育场馆、学校体育设施和16个基层文化站免费开放，满足人民群众对文化的需求。

(3)社会保障方面安排资金50,371万元，占全市一般公共预算支出的13.1%。重点保障城乡居民基本养老待遇足额发放，落实城乡居民基本养老保险财政补贴。支持重点群体就业创业，加强困难群体就业帮扶。落实最低生活保障制度、抚恤优待和退役安置政策，支持残疾人事业发展，加强未成年人保护。继续强化“一老一小”群体服务保障，改善养老、托育基础设施条件。

(4)卫生健康方面安排资金27,353万元，占全市一般公共预算支出的7.1%。落实城乡居民基本医疗保险财政补助和困难群众医疗救助。保障医疗卫生服务能力提升，加强重大传染病防控，落实基本公共卫生和重大公共卫生服务财政补助。落实公立医院取消药品加成政策，支持医疗卫生次中心建设、疾控机构能力提升等。推进中医药事业发展。全力保障计划生育奖特扶、公共卫生服务岗。

(5)生态环保方面安排资金9,359万元，占全市一般公共预算支出的2.4%。支持生态环境绿色发展，打好污染防治攻坚战。推进大气污染防治，持续改善空气质量。开展重点土壤污染监测，保障无主磷石膏堆场维护及日常运管费用。加强水环境治理，落实城镇生活污水运营补助，支持工业集中发展区污水集中处理设施建设。加强森林和古树保护，支持大熊猫国家公园建设。持续推进地质灾害防治体系建设，支持地灾易发区群众避险搬迁安置与隐患预警监测。

(6)农林水安排资金34,387万元，占全市一般公共预算支出的8.9%。落实乡村振兴财政资金要素投入保障制度，确保投入总量只增不减。守牢粮食安全底线，足额发放种粮补贴、耕地地力保护补贴、农机购置补贴等政策资金。加快高标准农田建设，做好耕地保护工作。支持畜禽无害化处理、动物疫病防控，提升农畜产品质量安全。继续实施农业保费补贴，提升农户应对灾害能力。落实河长制管理责任，开展河道治理改造、改善农田水利基础设施建设，做好防汛排危和应急除险工作。

(7)基础设施建设方面安排资金9,530万元，占全市一般公共预算支出的2.5%。加大资金筹措力度，争取上级转移支付、债券资金、统筹整合本级资金等方式，继续支持教育、医疗卫生、老旧小区改造等重大社会事业和民生工程建设，持续改善民生条件。继续支持城市防水防涝能力提升，支持X112禾隐路永济大桥、S107师古镇至通用机场段等建设工程，不断改善提升公共服务能力。

(8)安排预备费4,000万元。主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

以上2025年预算草案，请予审查批准。全市各部门2025年部门预算草案及绩效目标已全部报送大会，请予审查。

四、2025年财政工作

2025年，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中省市各级决策部署，坚持和加强党的领导，按照市人大预算决议和审查意见，扎实实施积极的财政政策，加强资金资源统筹，强化预算执行管理，严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，优化财政支出结构，以财政可持续发展服务经济社会高质量发展。

(一)积极主动，抢抓重大政策机遇。加大向上争取转移支付力度，继续强化与上级部门的对接汇报，紧盯国省最新投资政策、重大规划和支持方向，切实增强项目储备针对性。聚焦全市重点项目需求和债务化解实际，积极争取更多债券资金。管好用好国债资金，切实推动高质量做好重点领域能力提升建设各项工作。积极加大工业创新发展资金争取力度，更好服务工业转型升级。

(二)精打细算，做好财政收支管理。用好积极的财政政策，加强税源培植，夯实财政收入基础。强化收入形势分析和预期管理，密切跟踪重点税源行业监测，提升财政收入质量。加力盘活资产资源，释放国有资产资源潜力，规范管理和出让市政公共资源特许经营权，创新地方政府、国有企业和社会资本合作方式。始终坚持过紧日子，加强预算全过程管理，严格控制一般性支出，持续优化支出结构，加强资金资源整合协同，增强统筹调控能力，强化重点领域财力保障。

(三)聚力实事，增进人民群众福祉。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域投入力度，全力保障民生领域支出需求，支持办好民生实事，确保民生支出占全市一般公共预算支出比重保持在65%以上。合理确定民生事项及支出标准，持续加强城乡居民基础养老金、城乡低保、基本公共卫生服务、特困供养和孤儿基本生活保障等民生领域财政资金和政策保障。推进义务教育均衡化发展，支持教育质量稳步提升。积极应对人口老龄化，支持构建多层次可持续养老服务体系。

(四)守住底线，防范化解财政风险。守住债务风险底线，强化政府债务预算管理，统筹各类资金、资产、资源全力化债，严格政府债务限额管控，坚决遏制隐性债务新增，有效控制债务风险。守住安全运行防线，增强“三保”保障能力，强化“三保”运行监控，确保不发生“三保”风险事件。守住金融安全警戒线，开展防范和打击非法集资宣传活动，加强金融风险排查，做好金融领域风险处置和信访上访事件处置。守住财经纪律红线，加大财会监督力度，扎实开展重点检查和专项行动，坚持管资金、管项目、管政策就必须管绩效和监督，坚决维持良好的财经纪律。

(五)稳步有序，推进财政体制改革。进一步深化预算管理改革，持续推进零基预算，着力打破预算支出固化格局、惯性思维。强化预算约束，确保“大钱大气、小钱小气”，把有限的财力用于发展紧要处、民生急需上，实现集中力量办大事。强化监管融合，推行“财会监督+绩效管理”双链模式，提升财政资金管理效能。完善国有资本经营预算管理，提升行政事业性资产管理效能。严控政府采购成本，加强财政投资评审管理，提升财政资金使用效益。认真贯彻执行人大及其常委会的决议决定，持续加强和改进财政预算管理，落实人大预算联网监督各项任务。