关于什邡市2021年市级决算的报告

      2022年9月29日在什邡市第十九届人民代表大会常务委员会

      第五次会议上

      什邡市财政局局长 龙顺兵

      主任、各位副主任、各位委员：

      按照有关法律规定和市人大常委会安排，受市政府委托，现就2021年市级决算情况报告如下，请审查。

      一、2021年市级决算情况

      2021年，面对经济下行压力，在市委、市政府的坚强领导下，全市各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和中央、省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续按照政府过“紧日子”的工作要求，突出重点、量入为出，有力推进预算编制改革工作，全面实施预算绩效管理，切实防范财政运行风险，坚决兜牢“三保”底线、做好“六稳”工作、落实“六保”任务。在此基础上，全市财政运行总体平稳，决算情况总体较好。2021年，全市一般公共预算收入237,634万元，为预算的107.1%，增长8.4%;支出390,186万元，为预算的92.1%，增长4.1%。全市政府性基金预算收入160,558万元，为预算的84.0%;支出161,178万元，为预算的97.4%。全市国有资本经营预算收入4,197万元，为预算的100%;支出2,938万元，为预算的100%。全市社会保险基金预算收入12,402万元，为预算的105.1%;支出9,314万元，为预算的99.9%。根据预算法、预算法实施条例和《四川省预算审查监督条例》有关规定，现重点报告以下情况：

      (一)市级一般公共预算收支决算情况

      2021年市级一般公共预算收入完成237,634万元，为预算的107.1%，比上年增加18,410万元，增长8.4%;加上一般性转移支付收入103,082万元、专项转移支付补助23,299万元、地方政府一般债券转贷收入44,104万元、上年结转收入18,998万元、调入预算稳定调节基金15,894万元、调入资金106,468万元后，收入总量为549,479万元。市级一般公共预算支出完成360,521万元，为预算的91.5%，比上年增加10,183万元，增长2.9%;加上上解支出61,368万元、补助下级支出29,665万元、补充预算稳定调节基金25,482万元、援助其他地区支出1,236万元、地方政府一般债券还本支出37,704万元，支出总量为515,976万元。收入总量减去支出总量后，市级结转资金33,503万元，实现收支平衡。

      收入决算具体情况是：税收收入151,323万元，为预算的100.5%;非税收入86,311万元，为预算的121.0%。其中：增值税58,377万元，为预算的95.4%;企业所得税17,822万元，为预算的85.7%;城市维护建设税46,305万元，为预算的105.7%;契税8,394万元，为预算的139.9%。

      支出决算主要情况是：一般公共服务支出34,285万元，为预算的98.6%;公共安全支出19,698万元，为预算的97.9%;教育支出55,840万元，为预算的97.7%;科学技术支出8,965万元，为预算的95.4%;文化体育与传媒支出3,940万元，为预算的64.2%;社会保障和就业支出43,205万元，为预算的97.0%;卫生健康支出35,134万元，为预算的99.7%;节能环保支出7,905万元，为预算的49.1%;城乡社区支出80,763万元，为预算的99.1%;农林水支出26,434万元，为预算的72.4%;交通运输支出6,665万元，为预算的96.0%;住房保障支出14,776万元，为预算的77.9%。

      2021年市级累计下达各镇各项补助29,665万元，其中：一般性转移支付补助17,597万元(镇级财政体制补助和结算补助)，占市对下补助的59.3%;专项转移支付补助12,068万元，占市对下补助的40.7%。

      2021年市级一般公共预算年初安排的预备费2,800万元，用于新冠肺炎疫情防控相关支出2,184万元，剩余616万元用于安排市级预算稳定调节基金。

      2021年初市级预算稳定调节基金余额为15,894万元，本年动用15,894万元，加上按规定补充25,482万元，2021年末余额为25,482万元。

      2021年末市级结转资金33,503万元。主要包括：一般公共服务方面481万元，教育方面1,310万元，文化旅游体育与传媒方面2,199万元，社会保障和就业方面1,331万元，节能环保方面8,181万元，农林水方面10,098万元，住房保障支出方面4,189万元，灾害防治及应急管理方面1,028万元。

      2021年全市行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1,976万元，同比下降5.9%。其中，市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1,892万元：因公出国(境)经费0万元，公务用车购置费及运行维护费1,623万元(公务用车购置费323万元，公务用车运行维护费1,300万元)，公务接待费269万元。

      2021年，市级预算内基本建设支出17,933万元，主要包括：什邡市城南片区雨水管网建设工程等水利工程建设项目7,169万元、高标准农田建设项目2,946万元、什邡市中医院迁建住院综合楼项目2,199万元、马井大桥国道危旧桥改造项目2,109万元、棚户区改造项目1,817万元、美丽乡村建设435万元、道路建设项目422万元、新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程等836万元。

      (二)市级政府性基金预算收支决算情况

      2021年市级政府性基金预算收入完成160,558万元，为预算的84.0%，比上年减少242,744万元，下降60.2%;加上上级转移支付收入1,086万元、地方政府专项债券转贷收入101,500万元、调入资金3,887万元、上年结转收入8,754万元，收入总量为275,785万元。市级政府性基金预算支出完成156,863万元，为预算的94.8%，比上年减少234,024万元，下降59.9%;加上补助下级支出4,315万元，调出资金105,209万元、地方政府专项债券还本支出5,100万元，支出总量为271,487万元。收入总量减去支出总量后，市级结余资金4,298万元，按规定结转下年继续使用。

      收入决算主要情况是：国有土地使用权出让收入145,017万元，为预算的81.2%;国有土地收益基金收入7,395万元，为预算的81.7%;城市基础设施配套费收入3,170万元，为预算的130.2%;农业土地开发资金收入252万元，为预算的114.5%;污水处理收入1,324万元，为预算的183.9%。

      支出决算主要情况是：国有土地使用权出让收入安排的支出47,519万元，为预算的89.4%;城市基础设施配套费安排的支出997万元，为预算的81.8%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出99,315万元，为预算的98.5%。

      (三)市级国有资本经营预算收支决算情况

      2021年市级国有资本经营预算收入完成4,197万元，为预算的100%，比上年增加2,016万元，增长92.4%;市级国有资本经营预算支出完成2,938万元，为预算的100%，比上年增加1,412万元，增长92.5%;减去调出资金1,259万元后，年终无结余。

      (四)市级社会保险基金预算收支决算情况

      市级社会保险基金收入12,402万元，为预算的105.1%;加上上年滚存结余26,760万元，收入总量为39,162万元。市级社会保险基金当年支出9,314万元，为预算的99.9%。收入总量减去当年支出后，年末滚存结余29,848万元。

      (五)地方政府债务情况

      2021年，我市共收到债券资金145,600万元，其中：新增债券106,200万元(其中：专项债券99,800万元，一般债券6,400万元)和再融资债券39,404万元。新增债券中一般债券6,400万元主要用于什邡市石亭江堤防工程水毁项目、什邡市棚户区(城中村)改造项目配套设施建设(一期)工程等支出;专项债券99,800万元主要用于什邡市通航产业园项目、什邡市人民医院医疗综合服务楼及康疗照护中心项目等项目。

      截至 2021年底，我市地方政府债务余额516,903万元(其中：一般债务238,841万元，专项债务 278,062万元)，在省政府核定的 520,303万元的地方政府债务限额以内，债务风险总体可控。

      以上市级2021年财政决算草案，请予审查批准。同时，市级61个部门2021年部门决算(草案)已提交本次常委会，请予审查。草案在报市政府审定、提请市人大常委会审查之前，已送交市政府审计部门审计，下一步将根据审计意见和本次会议审议意见作相应整改和完善。

      二、积极发挥财政职能，推动经济社会高质量发展

      2021年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，我们全面贯彻各级党委、政府决策部署，立足新发展阶段特征，乘势推动高质量发展，实施提质增效、更可持续的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果提供了有力支撑。

      (一)全面加强直达资金管理。全年累计下达社会保障、教育、医疗等重点民生保障领域直达资金4.18亿元，分配下达进度达100%。严格落实直达资金常态化管理和国库集中支付制度，依托系统平台和每月动态管理，全过程、全链条跟踪资金支出流向和使用进度，支出进度达95.8%，对稳定经济社会大局起到了重要作用。

      (二)有效衔接乡村振兴。围绕巩固脱贫攻坚成果和有效衔接乡村振兴、美丽乡村建设、助农增收等工作目标，积极助力乡村加快发展。落实衔接乡村振兴专项资金0.58亿元，落实教育扶贫救助、卫生扶贫等“四项”基金规模达0.33亿元，有效助推脱贫后成果持续巩固和拓展。坚持“一卡通”兑付惠农补贴资金0.55亿元，助力农业农村更好发展。完成2021年统筹整合涉农资金0.38亿元，支持天府蔬香现代农业园区、雪茄现代农业园区等5个园区、20个项目建设。积极争取雪茄风情绿道、电力线路扩容改造、旅游公厕建设等乡村振兴配套项目建设专项债券2.42亿元，加快推动全市城乡基础设施有效升级。

      (三)全力保障社会事业发展。投入教育支出5.59亿元，支持教育事业优先发展，不断改善学生就学环境，促进教育事业均衡发展。投入文化旅游体育与传媒支出0.41亿元，支持基本公共文化服务体系建设，丰富广大群众文化需求，促进文体事业繁荣发展。投入卫生健康支出3.65亿元，持续加大医疗卫生投入，支持改善卫生医疗环境，提升医疗服务水平，落实疫情防控医疗物资储备、核酸检测及能力提升、疫苗接种及点位改造等保障资金，切实筑牢常态化疫情防控安全防线。投入社会保障和就业支出4.72亿元，支持做好就业服务、退役军人安置、社会救助等政策落细落实，提升困难群众生活水平，兜住民生底线，增强群众获得感、幸福感和安全感。

      (四)全力支持生态文明建设。深刻领会并自觉践行习近平生态文明思想，将生态保护和环境治理作为财政支出重点，积极争取水污染防治、畜禽粪污资源化利用整县推进中央基建资金、污染治理和节能减碳等上级补助资金，全年投入节能环保支出0.81亿元，支持城市和乡镇水源质量监测、秸秆综合利用、地质灾害避险搬迁等项目的实施，为蓝天、碧水、净土、青山再添动力，有效推进生态质量持续改善和生态环境保护能力的整体提升。

      (五)促进经济高质量发展。坚定不移贯彻新发展理念，积极发挥财政职能作用，投入科学技术支出0.9亿元，大力落实科技创新、工业发展、促进民营企业经济发展等各项企业补助政策所需资金，鼓励引导企业转型升级。加强优化营商环境措施落实，持续推进政府采购领域“放管服”改革，切实加大争取上级专项资金和债券资金的工作力度，着力撬动社会资本，支持实体经济焕发活力。

      三、聚焦提质增效，持续深化财政改革

      2021年，我们按照市委、市政府的统一部署，继续坚持全面深化财税体制改革与加强财政管理协同推进，努力推动财政决策管理和服务水平的再提升。

      (一)财政体制改革稳步推进。制定印发《什邡市镇级财政保障方案》，具体提出保基本、保民生、促发展、化风险四个方面调整建议，全面规范市镇财政之间的分配关系，有效增强镇级财政收支平衡能力和提供公共服务能力。同时，紧跟预算法实施条例相关要求，制定了《什邡市专项资金分配管理办法》以及规范预算单位财政运行管理、进一步明确土地出让收入市镇分享等系列配套制度，切实提升财政决策管理水平，确保镇级财政运行规范有序。

      (二)两项改革“后半篇”文章做足实招。坚持特色更特、优势更优的原则，因地施策盘活镇级闲置资产6宗，盘活率达100%，有力推动闲置资产效益最大化。加快撤并建制村的畅通工程建设，全面强化财政资金保障，同步开启绿色评审通道，有效促进项目加速建设。积极推动乡镇政府职能转变，及时制定《乡镇政府购买服务工作方案》，创新公共服务供给方式，提高镇级财政公共服务质量和效率。

      (三)财政运行风险防范有效。2021年，争取新增债券10.62亿元，首次突破10亿大关，同比增长19.86%，有力保障重点项目建设和经济社会发展。建立“台账化”、“月通报”机制，主动化解债券项目“肠梗阻”，确保尽早建成投产、发挥资金效益。严格落实债务偿还纳入预算管理的规定要求，足额安排预算资金偿还债务本息，全年无逾期情况发生。通过增收节支、盘活存量资金等方式，多渠道筹集资金消化存量债务，化解完成率达164.5%，超额完成目标任务，债务风险继续走低。经测算，2021年法定政府债务率为101%，风险等级保持为绿色，债务风险总体安全可控。

      (四)预算绩效管理成果突出。坚持“谁支出、谁负责，谁使用、谁监控”的原则，全面落实预算绩效管理改革全方位、全过程、全覆盖的总体要求，建立起绩效评价体系与财会监督相结合的预算绩效评价管理机制，实现绩效自评全覆盖，财政重点评价资金量达9.33亿元，同比增长48.26%。同时，紧扣财政中心工作，全面规范财经秩序，完成对全市预算单位2019年7月以来预算管理、支付管理、存量资金清理等12个方面风险排查。制定实施《什邡市部门(单位)上缴资金使用拨付内部管理办法》，拨付的清缴资金未形成新的存量。

      (五)财政综合职能有效发挥。全面实现财政投资评审信息化系统管理模式，完成评审项目445个，其中招标控制价评审项目完成396个，单价评审49个，审定金额6.13亿元，综合纠偏率8.89%;自评项目419个，同比增长39.28%。持续深化“让数据多跑路，群众少跑路”的政务服务改革目标，全市财政电子票据上线率实现92.22%。进一步规范行政事业单位资产管理制度，制定实施《什邡市行政事业资产配置管理办法》，有效确保资产安全以及提高资产使用效益。完成政府采购项目406个，合计金额4.03亿元，比采购预算节约0.47亿元，节约率达10.4% ，政府采购监管作用发挥明显。

      主任、各位副主任、各位委员：2021年，全市财政运行总体平稳，预算执行效果较好，但还存在一些需要解决的问题，审计也指出了存在的不足，包括：财政收入增收乏力，预算编制质量有待进一步提升，预算执行管理有待加强，财政支出绩效还不高，个别部门项目绩效未纳入目标管理，预算绩效管理存在不足等。同时，市人大代表、市人大常委会、市人大经济委(预算委)也对财政管理改革和发展提出了许多宝贵的意见和建议。我们对此高度重视，今后，我们将继续坚持问题导向，在市人大的监督指导下，认真落实预算法及其实施条例有关规定，重点做好以下工作：

      (一)强化财政收支管理。在严格落实减税降费政策的基础上，继续坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”的原则，依法依规组织收入，切实提高收入征管水平，确保2022年的组织收入工作再创新高。继续贯彻落实好政府过紧日子的要求，大力优化支出结构，强化预算执行管理，厉行节约办一切事业，把腾挪出来的财政资金集中用于改善基本民生和支持市场主体发展，集中财力办大事要事，确保全市财政收支平稳运行。

      (二)发挥财政稳经济作用。继续坚持“稳字当头、稳中求进”的经济工作总要求，努力打好政策“组合拳”，全力以赴稳经济。全面贯彻落实党中央、国务院关于实施大规模增值税留抵退税政策的决策部署，确保增值税留抵退税政策落实到位，持续激发市场活力，提振市场信心。加快预算支出执行，推动各项支出预算及时形成实际支出，做到惠企利民突出精度、体现温度。继续做好财政政策支持中小企业纾困解难工作，进一步加大政府采购支持中小微企业力度。积极发挥职能，全面压实责任，为贯彻落实我市稳增长36条措施提供可靠的资金保障。

      (三)全面强化民生保障。持续加大民生领域投入力度，千方百计稳定和扩大就业，提供更好的教育、医疗、养老、托幼等服务，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，切实筑牢常态化疫情防控安全防线，进一步增强人民群众获得感、幸福感、安全感。继续严格支出保障序列，优先保障“三保”支出等刚性支出，集中财力兜牢“三保”底线，确保基本民生支出只增不减，重点领域支出切实保障，不断提升基本公共服务保障水平。

      (四)坚决防范财政风险。继续加强对国库资金运行情况的分析研判，进一步防范支付风险隐患，确保库款保障水平保持在合理区间。进一步加强政府债务管理，强化财政预算保障，确保到期政府债务及时足额偿付。严格落实政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解存量，动态监测政府债务和隐性债务风险状况，严格控制债务风险水平，妥善处理促发展和防风险之间的关系，切实防范化解财政金融风险的发生。

      关于什邡市2021年市级决算的报告

      2022年9月29日在什邡市第十九届人民代表大会常务委员会

      第五次会议上

      什邡市财政局局长 龙顺兵

      主任、各位副主任、各位委员：

      按照有关法律规定和市人大常委会安排，受市政府委托，现就2021年市级决算情况报告如下，请审查。

      一、2021年市级决算情况

      2021年，面对经济下行压力，在市委、市政府的坚强领导下，全市各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和中央、省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续按照政府过“紧日子”的工作要求，突出重点、量入为出，有力推进预算编制改革工作，全面实施预算绩效管理，切实防范财政运行风险，坚决兜牢“三保”底线、做好“六稳”工作、落实“六保”任务。在此基础上，全市财政运行总体平稳，决算情况总体较好。2021年，全市一般公共预算收入237,634万元，为预算的107.1%，增长8.4%;支出390,186万元，为预算的92.1%，增长4.1%。全市政府性基金预算收入160,558万元，为预算的84.0%;支出161,178万元，为预算的97.4%。全市国有资本经营预算收入4,197万元，为预算的100%;支出2,938万元，为预算的100%。全市社会保险基金预算收入12,402万元，为预算的105.1%;支出9,314万元，为预算的99.9%。根据预算法、预算法实施条例和《四川省预算审查监督条例》有关规定，现重点报告以下情况：

      (一)市级一般公共预算收支决算情况

      2021年市级一般公共预算收入完成237,634万元，为预算的107.1%，比上年增加18,410万元，增长8.4%;加上一般性转移支付收入103,082万元、专项转移支付补助23,299万元、地方政府一般债券转贷收入44,104万元、上年结转收入18,998万元、调入预算稳定调节基金15,894万元、调入资金106,468万元后，收入总量为549,479万元。市级一般公共预算支出完成360,521万元，为预算的91.5%，比上年增加10,183万元，增长2.9%;加上上解支出61,368万元、补助下级支出29,665万元、补充预算稳定调节基金25,482万元、援助其他地区支出1,236万元、地方政府一般债券还本支出37,704万元，支出总量为515,976万元。收入总量减去支出总量后，市级结转资金33,503万元，实现收支平衡。

      收入决算具体情况是：税收收入151,323万元，为预算的100.5%;非税收入86,311万元，为预算的121.0%。其中：增值税58,377万元，为预算的95.4%;企业所得税17,822万元，为预算的85.7%;城市维护建设税46,305万元，为预算的105.7%;契税8,394万元，为预算的139.9%。

      支出决算主要情况是：一般公共服务支出34,285万元，为预算的98.6%;公共安全支出19,698万元，为预算的97.9%;教育支出55,840万元，为预算的97.7%;科学技术支出8,965万元，为预算的95.4%;文化体育与传媒支出3,940万元，为预算的64.2%;社会保障和就业支出43,205万元，为预算的97.0%;卫生健康支出35,134万元，为预算的99.7%;节能环保支出7,905万元，为预算的49.1%;城乡社区支出80,763万元，为预算的99.1%;农林水支出26,434万元，为预算的72.4%;交通运输支出6,665万元，为预算的96.0%;住房保障支出14,776万元，为预算的77.9%。

      2021年市级累计下达各镇各项补助29,665万元，其中：一般性转移支付补助17,597万元(镇级财政体制补助和结算补助)，占市对下补助的59.3%;专项转移支付补助12,068万元，占市对下补助的40.7%。

      2021年市级一般公共预算年初安排的预备费2,800万元，用于新冠肺炎疫情防控相关支出2,184万元，剩余616万元用于安排市级预算稳定调节基金。

      2021年初市级预算稳定调节基金余额为15,894万元，本年动用15,894万元，加上按规定补充25,482万元，2021年末余额为25,482万元。

      2021年末市级结转资金33,503万元。主要包括：一般公共服务方面481万元，教育方面1,310万元，文化旅游体育与传媒方面2,199万元，社会保障和就业方面1,331万元，节能环保方面8,181万元，农林水方面10,098万元，住房保障支出方面4,189万元，灾害防治及应急管理方面1,028万元。

      2021年全市行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1,976万元，同比下降5.9%。其中，市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1,892万元：因公出国(境)经费0万元，公务用车购置费及运行维护费1,623万元(公务用车购置费323万元，公务用车运行维护费1,300万元)，公务接待费269万元。

      2021年，市级预算内基本建设支出17,933万元，主要包括：什邡市城南片区雨水管网建设工程等水利工程建设项目7,169万元、高标准农田建设项目2,946万元、什邡市中医院迁建住院综合楼项目2,199万元、马井大桥国道危旧桥改造项目2,109万元、棚户区改造项目1,817万元、美丽乡村建设435万元、道路建设项目422万元、新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程等836万元。

      (二)市级政府性基金预算收支决算情况

      2021年市级政府性基金预算收入完成160,558万元，为预算的84.0%，比上年减少242,744万元，下降60.2%;加上上级转移支付收入1,086万元、地方政府专项债券转贷收入101,500万元、调入资金3,887万元、上年结转收入8,754万元，收入总量为275,785万元。市级政府性基金预算支出完成156,863万元，为预算的94.8%，比上年减少234,024万元，下降59.9%;加上补助下级支出4,315万元，调出资金105,209万元、地方政府专项债券还本支出5,100万元，支出总量为271,487万元。收入总量减去支出总量后，市级结余资金4,298万元，按规定结转下年继续使用。

      收入决算主要情况是：国有土地使用权出让收入145,017万元，为预算的81.2%;国有土地收益基金收入7,395万元，为预算的81.7%;城市基础设施配套费收入3,170万元，为预算的130.2%;农业土地开发资金收入252万元，为预算的114.5%;污水处理收入1,324万元，为预算的183.9%。

      支出决算主要情况是：国有土地使用权出让收入安排的支出47,519万元，为预算的89.4%;城市基础设施配套费安排的支出997万元，为预算的81.8%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出99,315万元，为预算的98.5%。

      (三)市级国有资本经营预算收支决算情况

      2021年市级国有资本经营预算收入完成4,197万元，为预算的100%，比上年增加2,016万元，增长92.4%;市级国有资本经营预算支出完成2,938万元，为预算的100%，比上年增加1,412万元，增长92.5%;减去调出资金1,259万元后，年终无结余。

      (四)市级社会保险基金预算收支决算情况

      市级社会保险基金收入12,402万元，为预算的105.1%;加上上年滚存结余26,760万元，收入总量为39,162万元。市级社会保险基金当年支出9,314万元，为预算的99.9%。收入总量减去当年支出后，年末滚存结余29,848万元。

      (五)地方政府债务情况

      2021年，我市共收到债券资金145,600万元，其中：新增债券106,200万元(其中：专项债券99,800万元，一般债券6,400万元)和再融资债券39,404万元。新增债券中一般债券6,400万元主要用于什邡市石亭江堤防工程水毁项目、什邡市棚户区(城中村)改造项目配套设施建设(一期)工程等支出;专项债券99,800万元主要用于什邡市通航产业园项目、什邡市人民医院医疗综合服务楼及康疗照护中心项目等项目。

      截至 2021年底，我市地方政府债务余额516,903万元(其中：一般债务238,841万元，专项债务 278,062万元)，在省政府核定的 520,303万元的地方政府债务限额以内，债务风险总体可控。

      以上市级2021年财政决算草案，请予审查批准。同时，市级61个部门2021年部门决算(草案)已提交本次常委会，请予审查。草案在报市政府审定、提请市人大常委会审查之前，已送交市政府审计部门审计，下一步将根据审计意见和本次会议审议意见作相应整改和完善。

      二、积极发挥财政职能，推动经济社会高质量发展

      2021年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，我们全面贯彻各级党委、政府决策部署，立足新发展阶段特征，乘势推动高质量发展，实施提质增效、更可持续的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果提供了有力支撑。

      (一)全面加强直达资金管理。全年累计下达社会保障、教育、医疗等重点民生保障领域直达资金4.18亿元，分配下达进度达100%。严格落实直达资金常态化管理和国库集中支付制度，依托系统平台和每月动态管理，全过程、全链条跟踪资金支出流向和使用进度，支出进度达95.8%，对稳定经济社会大局起到了重要作用。

      (二)有效衔接乡村振兴。围绕巩固脱贫攻坚成果和有效衔接乡村振兴、美丽乡村建设、助农增收等工作目标，积极助力乡村加快发展。落实衔接乡村振兴专项资金0.58亿元，落实教育扶贫救助、卫生扶贫等“四项”基金规模达0.33亿元，有效助推脱贫后成果持续巩固和拓展。坚持“一卡通”兑付惠农补贴资金0.55亿元，助力农业农村更好发展。完成2021年统筹整合涉农资金0.38亿元，支持天府蔬香现代农业园区、雪茄现代农业园区等5个园区、20个项目建设。积极争取雪茄风情绿道、电力线路扩容改造、旅游公厕建设等乡村振兴配套项目建设专项债券2.42亿元，加快推动全市城乡基础设施有效升级。

      (三)全力保障社会事业发展。投入教育支出5.59亿元，支持教育事业优先发展，不断改善学生就学环境，促进教育事业均衡发展。投入文化旅游体育与传媒支出0.41亿元，支持基本公共文化服务体系建设，丰富广大群众文化需求，促进文体事业繁荣发展。投入卫生健康支出3.65亿元，持续加大医疗卫生投入，支持改善卫生医疗环境，提升医疗服务水平，落实疫情防控医疗物资储备、核酸检测及能力提升、疫苗接种及点位改造等保障资金，切实筑牢常态化疫情防控安全防线。投入社会保障和就业支出4.72亿元，支持做好就业服务、退役军人安置、社会救助等政策落细落实，提升困难群众生活水平，兜住民生底线，增强群众获得感、幸福感和安全感。

      (四)全力支持生态文明建设。深刻领会并自觉践行习近平生态文明思想，将生态保护和环境治理作为财政支出重点，积极争取水污染防治、畜禽粪污资源化利用整县推进中央基建资金、污染治理和节能减碳等上级补助资金，全年投入节能环保支出0.81亿元，支持城市和乡镇水源质量监测、秸秆综合利用、地质灾害避险搬迁等项目的实施，为蓝天、碧水、净土、青山再添动力，有效推进生态质量持续改善和生态环境保护能力的整体提升。

      (五)促进经济高质量发展。坚定不移贯彻新发展理念，积极发挥财政职能作用，投入科学技术支出0.9亿元，大力落实科技创新、工业发展、促进民营企业经济发展等各项企业补助政策所需资金，鼓励引导企业转型升级。加强优化营商环境措施落实，持续推进政府采购领域“放管服”改革，切实加大争取上级专项资金和债券资金的工作力度，着力撬动社会资本，支持实体经济焕发活力。

      三、聚焦提质增效，持续深化财政改革

      2021年，我们按照市委、市政府的统一部署，继续坚持全面深化财税体制改革与加强财政管理协同推进，努力推动财政决策管理和服务水平的再提升。

      (一)财政体制改革稳步推进。制定印发《什邡市镇级财政保障方案》，具体提出保基本、保民生、促发展、化风险四个方面调整建议，全面规范市镇财政之间的分配关系，有效增强镇级财政收支平衡能力和提供公共服务能力。同时，紧跟预算法实施条例相关要求，制定了《什邡市专项资金分配管理办法》以及规范预算单位财政运行管理、进一步明确土地出让收入市镇分享等系列配套制度，切实提升财政决策管理水平，确保镇级财政运行规范有序。

      (二)两项改革“后半篇”文章做足实招。坚持特色更特、优势更优的原则，因地施策盘活镇级闲置资产6宗，盘活率达100%，有力推动闲置资产效益最大化。加快撤并建制村的畅通工程建设，全面强化财政资金保障，同步开启绿色评审通道，有效促进项目加速建设。积极推动乡镇政府职能转变，及时制定《乡镇政府购买服务工作方案》，创新公共服务供给方式，提高镇级财政公共服务质量和效率。

      (三)财政运行风险防范有效。2021年，争取新增债券10.62亿元，首次突破10亿大关，同比增长19.86%，有力保障重点项目建设和经济社会发展。建立“台账化”、“月通报”机制，主动化解债券项目“肠梗阻”，确保尽早建成投产、发挥资金效益。严格落实债务偿还纳入预算管理的规定要求，足额安排预算资金偿还债务本息，全年无逾期情况发生。通过增收节支、盘活存量资金等方式，多渠道筹集资金消化存量债务，化解完成率达164.5%，超额完成目标任务，债务风险继续走低。经测算，2021年法定政府债务率为101%，风险等级保持为绿色，债务风险总体安全可控。

      (四)预算绩效管理成果突出。坚持“谁支出、谁负责，谁使用、谁监控”的原则，全面落实预算绩效管理改革全方位、全过程、全覆盖的总体要求，建立起绩效评价体系与财会监督相结合的预算绩效评价管理机制，实现绩效自评全覆盖，财政重点评价资金量达9.33亿元，同比增长48.26%。同时，紧扣财政中心工作，全面规范财经秩序，完成对全市预算单位2019年7月以来预算管理、支付管理、存量资金清理等12个方面风险排查。制定实施《什邡市部门(单位)上缴资金使用拨付内部管理办法》，拨付的清缴资金未形成新的存量。

      (五)财政综合职能有效发挥。全面实现财政投资评审信息化系统管理模式，完成评审项目445个，其中招标控制价评审项目完成396个，单价评审49个，审定金额6.13亿元，综合纠偏率8.89%;自评项目419个，同比增长39.28%。持续深化“让数据多跑路，群众少跑路”的政务服务改革目标，全市财政电子票据上线率实现92.22%。进一步规范行政事业单位资产管理制度，制定实施《什邡市行政事业资产配置管理办法》，有效确保资产安全以及提高资产使用效益。完成政府采购项目406个，合计金额4.03亿元，比采购预算节约0.47亿元，节约率达10.4% ，政府采购监管作用发挥明显。

      主任、各位副主任、各位委员：2021年，全市财政运行总体平稳，预算执行效果较好，但还存在一些需要解决的问题，审计也指出了存在的不足，包括：财政收入增收乏力，预算编制质量有待进一步提升，预算执行管理有待加强，财政支出绩效还不高，个别部门项目绩效未纳入目标管理，预算绩效管理存在不足等。同时，市人大代表、市人大常委会、市人大经济委(预算委)也对财政管理改革和发展提出了许多宝贵的意见和建议。我们对此高度重视，今后，我们将继续坚持问题导向，在市人大的监督指导下，认真落实预算法及其实施条例有关规定，重点做好以下工作：

      (一)强化财政收支管理。在严格落实减税降费政策的基础上，继续坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”的原则，依法依规组织收入，切实提高收入征管水平，确保2022年的组织收入工作再创新高。继续贯彻落实好政府过紧日子的要求，大力优化支出结构，强化预算执行管理，厉行节约办一切事业，把腾挪出来的财政资金集中用于改善基本民生和支持市场主体发展，集中财力办大事要事，确保全市财政收支平稳运行。

      (二)发挥财政稳经济作用。继续坚持“稳字当头、稳中求进”的经济工作总要求，努力打好政策“组合拳”，全力以赴稳经济。全面贯彻落实党中央、国务院关于实施大规模增值税留抵退税政策的决策部署，确保增值税留抵退税政策落实到位，持续激发市场活力，提振市场信心。加快预算支出执行，推动各项支出预算及时形成实际支出，做到惠企利民突出精度、体现温度。继续做好财政政策支持中小企业纾困解难工作，进一步加大政府采购支持中小微企业力度。积极发挥职能，全面压实责任，为贯彻落实我市稳增长36条措施提供可靠的资金保障。

      (三)全面强化民生保障。持续加大民生领域投入力度，千方百计稳定和扩大就业，提供更好的教育、医疗、养老、托幼等服务，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，切实筑牢常态化疫情防控安全防线，进一步增强人民群众获得感、幸福感、安全感。继续严格支出保障序列，优先保障“三保”支出等刚性支出，集中财力兜牢“三保”底线，确保基本民生支出只增不减，重点领域支出切实保障，不断提升基本公共服务保障水平。

      (四)坚决防范财政风险。继续加强对国库资金运行情况的分析研判，进一步防范支付风险隐患，确保库款保障水平保持在合理区间。进一步加强政府债务管理，强化财政预算保障，确保到期政府债务及时足额偿付。严格落实政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解存量，动态监测政府债务和隐性债务风险状况，严格控制债务风险水平，妥善处理促发展和防风险之间的关系，切实防范化解财政金融风险的发生。